双柏县大庄中心学校2024年部门预算编制说明

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双柏县大庄中心学校2024年部门预算编制说明

双柏县大庄中心学校2024年预算公开目录

第一部分 双柏县大庄中心学校2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 双柏县大庄中心学校2024年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、对下转移支付预算表

十五、对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

十七、上级补助项目支出预算表

十八、部门项目中期规划预算表

双柏县大庄中心学校2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻执行国家教育方针、政策和法律、法规。

2.落实教育教学改革、教育督导、评估具体工作；组织实施普及九年义务教育，负责基础教育发展水平、质量的监测和教育教学管理。

3.实施中小学校（园）师生的思想政治工作和安全工作。

4.负责对中小学校舍和教育设备的管理和使用，校舍新建、扩建、改造和管理，对学校布局调整提出建议；协同社会力量办学。

5.统筹管理教育经费，协同上级部门拟定教育经费筹措、教育拨款、教育基建投资的政策，落实教育补助专款的管理、使用。

6.负责实施学校内部管理和人事制度改革。

7.负责学校勤工俭学、贫困学生资助工作；负责教育技术装备建设发展，组织实施信息技术现代化和远程教育工作。

8.负责学校领导班子建设。

9.完成上级部门交办的其他事项。

（二）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：办公室、总务处、教务处、教科处、德育处。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.加强师德师风教育，促进学校健康、有序发展，完善管理制度，进一步提升教职工的“责任、敬业、奉献”意识，树立教师的良好形象。

2.加强教师队伍校本培训，积极整合教育教学培训资源，高质量实施好各类教师业务培训，规范教师培训制度，加强继续教育工作，有效组织多元教研活动，为教师的专业发展提供更为广阔的空间，努力提升教师整体素质。

3.坚持以德育为首，培养素质人才。加强德育队伍建设，不断提高德育队伍的整体素质，完善德育工作管理机制，坚持把德育工作放在首位，全面提高学生的思想素质。坚持每天进行学生良好行为的习惯教育，同时深入开展了文明礼仪教育、法制教育、安全教育、心理健康教育等，确保了学校平安、文明、和谐发展。

4.规范教学管理，提升办学水平。实施绩效考核制度，岗位职责明确，绩效奖励科学合理。有效开展听课、说课与评课活动，加强集体备课，增强教学实效。积极倡导小组课题深研究，组织教师对教育教学和管理中的难点和热点问题开展研究，提倡行动研究，注重研究的可操作性与实效性。切实开展阳光体育活动，重视学生艺术素质培养，发展学生综合素质。

5.强化后勤服务，加强校产管理，规范财务管理。在2024年中我校将持续加强营养改善计划资金、家庭经济困难学生生活补助资金的使用管理，促进教育公平，保障学生及家长的权益；完善生均公用经费的使用管理，提高资金使用效益，改善办学条件。

二、预算单位基本情况

我单位编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2023年10月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制146人，其中：行政编制0人，工勤人员编制1人，事业编制145人。在职实有145人，其中： 财政全额保障145人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员94人，其中：离休0人，退休94人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

我单位2024年部门财务总收入33814782.85元，其中：一般公共预算32134782.85元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入1680000.00元。

与上年对比：部门财务总收入较上年33124742.15元对比增加690040.7元，增长2.08%。主要原因：一是2024一般公共预算拨款收入减少709959.30元，2024年其他收入增加1400000.00元。其中上年结转收入与上年0元对比，无增减变化；本年收入中，一般公共预算拨款收入减少709959.30元，下降2.16%，减少主要原因一是2023年我单位人员调出和中小学在校学生人数减少导致一般公共预算收入较上年减少。其他收入增加1400000.00元，增长500%，增加主要原因是2024年为全口径预算，秉承不预算不支出的原则我单位将单位资金纳入预算，致其他收入年初预算资金增加。政府性基金收入、国有资本经营收益收入、财政专户管理资金收入、事业收入、事业单位经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入与上年0元对比无增减变化。

（二）财政拨款收入情况

我单位2024年部门财政拨款收入 32134782.85元，其中：本年收入32134782.85元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款32134782.85元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比：财政拨款收入减少709959.30元，下降2.16%，主要原因：一是2023年我单位人员调出和中小学在校学生人数减少导致财政拨款收入较上年减少，二是2024年学生人数减少，学生营养改善计划资金及家庭经济困难学生生活补助减少。政府性基金预算财政拨款、国有资本经营收益财政拨款0元与上年0元对比，无增减变化。

四、预算单位支出情况

我单位2024年部门预算总支出 33814782.85元。财政拨款安排支出 32134782.85元，单位资金安排支出1680000.00元，其中：基本支出31883970.1元，与上年对比减少431529.80元，下降0.01%，主要原因是2023年我单位有人员调出导致基本支出减少；项目支出250812.75元，与上年对比减少278429.50元，下降0.53%，主要原因是2023中小学在校学生人数减少导致预算项目减少。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

我单位2024年财政拨款安排支出32134782.85元，按支出功能科目分类如下：

2050201 教育支出—普通教育—学前教育：67800.00元，主要用于学前教育公用经费支出等。

2050202 教育支出—普通教育—小学教育：13564249.46元，主要用于小学教育在职人员工资、公用经费支出、家庭经济困难学生生活补助支出等。

2050203 教育支出—普通教育—初中教育：8500681.92元，主要用于初中教育在职人员工资、公用经费支出、助学金、家庭经济困难学生生活补助支出等。

2050701 教育支出—特殊教育—特殊学校教育：2340.00元，主要用于特殊教育学生公用经费支出。

2080502 社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—事业单位离退休：2083523.40元，主要用于事业单位离退休人员工资及公用经费支出。

2080505 社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出：3091506.24元，主要用于基本养老保险费单位缴纳部分的经费支出。

2080506 社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位职业年金缴费支出：516000.00元，主要用于退休人员职业年金纪实缴费支出。

2080801 社会保障和就业支出—抚恤—死亡抚恤：155205.00元，主要用于遗属补助及死亡抚恤支出。

2101102 卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗：1378792.26元，主要用于事业人员的医疗保险费支出。

2101103 卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助：854078.89元，主要用于职工公务员医疗补助缴费支出。

2101199 卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出：82216.00元，主要用于缴纳大病医疗保险支出。

2210201住房保障支出—住房改革支出—住房公积金：1838389.68元，主要用于住房公积金单位缴纳部分的经费开支。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

基本支出31883970.1元，其中：30101基本工资7861032.00元，30102津贴补贴2548560.00元，30107绩效工资9258522.00元，30108机关事业单位基本养老保险缴费3091506.24元，30110职工基本医疗保险缴费1378792.26元，30111公务员医疗补助缴费854078.89元，30112其他行政事业单位医疗支出82216.00元，30112其他社会保障缴费183838.97元，30113住房公积金1838389.68元，30199其他工资福利支出编外聘用人员支出1564068.00元，30228工会经费285195.42元，30302退休费2055323.40元，30305遗属困难生活补助资金死亡抚恤155205.00元，30299其他商品和服务支出退休人员公用经费28200.00元，30109职业年金缴费516000.00元，30305民师退养生活补助69042.24元，30199其他工资福利支出大庄中心学校2024年基础教育校长职级奖励资金114000.00元。

项目支出250812.75元，其中：30201房屋建筑物购建86652.4元，30206电费6000元，30211差旅费2340元，30216培训费37521.6元，30217公务接待费25300元，30308助学金92998.75元。

五、对下专项转移支付情况

我单位无对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，政府采购预算总额14880.00元，其中：政府采购货物预算14880.00元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

我单位2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计25300.00元，较上年增加312.00元，增长1.25%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

我单位2024年因公出国（境）费预算为0元，较上年0元相比，增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无变化，原因是：本年及上年因公出国（境）费预算均为0元。

（二）公务接待费

我单位2024年公务接待费预算为25300.00元，较上年增加312元，增长1.25%，国内公务接待批次为40次，共计接待318人次。

增加变化原因一是2024年为全口径预算，秉承不预算不支出的原则，我单位根据自身实际情况综合考虑新增了公务接待费；二是为全面贯彻新时代党的组织路线和党的教育方针，坚持和加强党对中小学校的全面领导，为便于切实加大各部门对我单位的工作指导以及各县试点学校间的交流学习，故增加公务接待费支出预算。

（三）公务用车购置及运行维护费

我单位2024年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年0元相比，增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年0元相比，增加0元，增长0%；公务用车运行维护费0元，较上年0元相比，增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

与上年对比无变化，原因是：本年及上年公务用车购置及运行维护费预算均为0元。

八、重点项目预算绩效目标情况

我单位无财政部门确定的重点项目，故无重点项目预算绩效目标公开。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.部门预算：指由政府各个部门编制，反映政府各部门所有收入和支出情况的政府预算。部门预算由本部门及其所属各单位预算组成。

2.一般公共预算收入：是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

3.基本支出：指一个单位人员工资、社会缴费和机关运行所需的基本经费 。             

4.项目支出：除人员工资、社会缴费和机关运行的基本经费以外的其他支出。

5.商品和服务支出：是指根据政府收支分类改革后的支出按经济分类科目划分，具体指单位办公费、差旅费、会议费等支出（不包括基本建设、固定资产等投资支出）。

6．“三公”经费：是按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。 

7.机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

8.奖金：指公务员、参公管理的事业单位和机关工人第十三个月工资。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

双柏县大庄中心学校2024年机关运行经费安排0元，与上年对比增加0元，无变化。主要原因本单位为非行政、非参公管理的事业单位，无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，我单位资产总额60999007.52元，其中，流动资产1928730.22元，固定资产58340397.3元，对外投资及有价证券0元，在建工程718200.00元，无形资产11680.00元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加3311763.8元，其中固定资产增加3867685.71元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月资产月报数。

监督索引号53232200236001000111